2016年第16号公告：市商务局2014年

至2015年度财政收支审计公告

（2016年12月13日公告）

 根据《中华人民共和国审计法》的规定，濮阳市审计局派出审计组，自2016年6月6日至8月20日，对市商务局2014至2015年度财政收支进行了审计,现将审计结果公告如下：

一、基本情况

市商务局为市政府组成部门,系财政全供行政单位。下设办公室、人事科、财务科、政策法规科、流通业发展科（濮阳市散装水泥办公室）、市场体系建设科、市场运行调节科（濮阳市茧丝绸办公室）、市场秩序科（濮阳市打击侵犯知识产权和制售假冒伪劣工作领导小组办公室、濮阳市12312商务举报投诉服务中心）、对外贸易发展管理科、外商投资管理科、外商投资促进科、对外投资和经济合作科、电子商务办公室、纪检监察室、离退休干部工作科、机关党委、市贸促会办公室等。

市商务局账2014至2015年总收入35815846.96元，总支出23413518.44元，2014年初结余1682837.81元，2015年底结余14085166.33元。市商务局招商引资专项经费账2014年至2015年总收入16300000元，总支出14192194.26元，2014年初结余442740.68元，2015年底结余2550546.42元。   

二、审计发现的主要问题

（一）商务促进资金项目管理方面   

1. 南乐县谷兴农贸有限公司申报材料不实，涉嫌骗取财政资金130万元。      

2. 南乐县建工中心主任、党组书记栗某某在河南京大建设工程有限公司担任企业法人，并拥有股份。

3. 濮阳市六合万村千乡物流配送有限公司申报材料部分不实，涉嫌套取财政资金450万元。

4. 濮阳市众鑫羽绒制品有限公司申报材料部分不实，涉嫌套取财政资金25万元。

5. 市商务局对濮阳市六合万村千乡物流配送有限公司、南乐县谷兴农贸有限公司申报项目审核把关不严，未能发现企业申报材料不实问题。

6. 市场监管专项资金闲置，未发挥效益金额715879元。

7. 台前县电子商务进农村综合示范项目进展缓慢，未发挥资金效益。

（二）财政收支和财务管理方面

1. 扩大支出范围列支礼品477383.50元。

2. 变更实际业务性质列支536728元。       

3. 无依据发放节假日加班费及误餐补助5290元。

4. 挤占专项经费4802703.82元。其中：（1）基本支出挤占专项经费911843.13元；（2）外经贸经费支出挤占招商引资专项经费3890860.69元。

5. 未将上年度结余结转资金2005003.51元纳入预算编制    

6. 向非预算单位拨款45000元。

7. 部门预算专项经费4670459.30元未设明细账页核算。     

8. 未及时分配下拨，滞留专项资金1314万元。  

9. 未足额拨付招商引资工作经费74万元。

10. 未实行定点接待，未附接待公函、接待清单等附件列支接待费217314.50元。

11. 未按规定会计科目列支招待费837611.56元。

12. 往来款项长期挂账。

13. 不规范票据列支1027207.99元。

14. 办公楼、大院等维修改造合计1610761.31元未履行审批手续。

15. 改扩建的固定资产449680元未入固定资产账，原有固定资产42963元也未核销。

16. 未执行政府采购857028.43元。

17. 市商务局招商引资专项经费中无会议通知、签到表等列支大额会议费1709481.18元。

18. 选择无资质的施工单位装修。

（三）市级猪肉储备管理方面   

市级猪肉储备管理制度缺失，监管不力。一是主管部门未制定市级猪肉储备管理办法。二是储备企业资质不达标。三是储备区域分散，单位储备规模偏低，增加应急调运成本。四是5家储备企业经营出现异常。五是大部分储备企业未建立储备台账，财务管理混乱。六是部分储备企业未取得储备合同。

三、审计处理情况和建议

 对此次审计发现的问题，市审计局已依法出具了审计报告、下达了审计决定书。审计中发现的相关违法违纪问题线索，已依法移送有关部门进一步调查处理。

针对审计发现的问题，市审计局建议：加强专项资金管理，建立健全审核机制，确保申报资料的真实性；强化对专项资金的跟踪监督，防止挤占、挪用，加强绩效评价，提高资金使用效益。针对市级猪肉储备、招商引资资金使用管理方面存在的突出问题，尽快出台《濮阳市市级猪肉储备管理办法》和《濮阳市招商引资专项资金管理办法》。建立完善内部控制制度，加强财务管理。加强固定资产管理，执行定期盘点制度，确保账实相符。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，市商务局正在组织整改。具体整改结果由市商务局向社会公告。