2019年第21公告：濮阳市审计局关于南小堤灌区续建配套与节水改造项目2017年度工程竣工财务决算审计结果公告

（2019年12月27日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，濮阳市审计局派出审计组，自2019年10月15日至12月22日，对南小堤灌区续建配套与节水改造项目2017年度工程竣工财务决算进行了审计，对与项目直接有关的重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

南小堤灌区续建配套与节水改造项目2017年度工程建设地点位于濮阳县、清丰县、南乐县境内。该工程项目划分为9个单位工程（标段），56个分部工程，项目于2017年10月10日开工建设，2018年5月31日完工，主要建设内容为渠道衬砌3.8km,渠道整修21.02km，建筑物改造43座。该项目计划投资2900万元，项目资金共计到位2900万元。

二、审计评价

审计结果表明，濮阳市引黄建设管理局基本能够按照国家发展改革委、水利部的要求较好地履行了建设单位职责，优化施工组织，保障了项目顺利建成。但审计中也发现该项目在监理履职尽职及财务管理等方面存在一些问题，需采取措施加以纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）已付工程款核算不实222.35万元；

（二）超过合同约定比例支付工程款25.69万元；

（三）多计勘测设计费73.87万元；

（四）多领取施工津贴2650元；

（五）监理履职尽职不到位。

四、审计处理及整改情况

对审计发现的问题，濮阳市审计局已依法出具了审计报告，下达了审计决定书。濮阳市引黄建设管理局正根据审计处理意见进行整改，濮阳市审计局将后续跟踪整改情况，督促整改到位。