2020年第13号公告：国道G106（濮范高速至濮阳县界）两侧土地一级开发整理项目跟踪审计结果公告

（2020年12月25日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，经中共濮阳市委审计委员会批准，中共濮阳市委审计委员会办公室、濮阳市审计局派出审计组，自2020年3月26日至11月30日，对国道G106（濮范高速至濮阳县界）两侧土地一级开发整理项目进行了跟踪审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

本项目北至濮范高速，南至濮阳县界，西至东濮路，东至林荫路。全长5.6公里，东西宽为500至800米。主要实施内容为本项目区域内前期手续办理、土地报批征收、地上附着物拆迁补偿、高压电网与通讯光缆迁改工程等工作。项目投资概算约27.92亿元，截至2020年11月30日，市投资集团共投入资金13.9145亿元，累计应收服务费2.2609亿元。上述两项资金合计16.1754亿元。

目前，投资集团共收回资金7.924亿元，其中：收回土地开发成本2.764亿元，收到土地储备专项债券5.16亿元。尚有资金缺口8.2514亿元。

二、审计评价

审计结果表明，市土地储备中心和市投资集团重视项目建设，落实相关责任，协调各方关系，加强现场管理，努力推进项目实施。但跟踪审计发现，项目建设过程中存在多计服务费和投资额、委托代建协议未能及时签订、地上附着物拆迁及部分工程进展缓慢等问题，还需要在后期的工作中进一步加强管理，督促项目进展，不断提高项目和资金管理水平，确保各项工作能够顺利进行。

三、审计发现的主要问题

（一）多计服务费10968.03万元；

（二）收到市财政资金72.48万元未冲减投资额；

（三）地上附着物的拆迁工作进展缓慢；

（四）未按要求签订代建协议，导致市投资集团绿化工程已投入的4988.49万元未能计入投资额；

（五）部分工程未按合同约定完工，进展缓慢。

四、审计建议

（一）加强项目概算控制和工程造价管理，节约建设成本，提高资金使用效益。认真执行国家基本建设项目工程财务管理制度，严格监督把关，保证资金使用的真实性、合法性、效益性。

（二）加强合同管理，及时签订委托代建合同，加快推进项目建设。

（三）加强项目管理，积极与相关单位进行沟通协调，推进项目能够按时顺利完成。

五、审计整改情况

     对跟踪审计发现的问题，中共濮阳市委审计委员会办公室、濮阳市审计局已依法出具了整改建议函。市土地储备中心、濮阳投资集团有限公司已按照要求进行了审计整改工作，具体整改结果由市土地储备中心、濮阳投资集团有限公司向社会公告。