（2013年1月10日）

2012年，我局在市委、市政府领导下，紧紧围绕全市经济社会发展大局，依法履行职责，加强自身建设，较好地完成了各项任务，取得了较好成绩，得到上级机关的充分肯定。荣获审计署全国社会保障资金审计公务员集体三等功，是河南省唯一获此殊荣的地市审计机关；审计信息化建设和计算机应用取得突破性进展，获审计署扶持资金100万元。获得省审计厅表彰17项：被省人社厅和审计厅联合表彰为全省审计工作先进集体；审计科研、信息宣传等8项单项工作荣获全省审计系统优秀组织奖或先进单位称号；上级审计机关统一组织的12个审计项目，我局有8项获得审计署和省厅通报表彰，项目获奖率达66.7%；承办了全省90人计算机审计中级培训班。政府目标管理、依法行政等工作步入全市先进行列，获得市委、市政府表彰14项。可以说，2012年是审计工作成效显著、创先晋位突出的一年。

现将本次综合考评包括的重点工作、责任目标、实现“三个确保”、局领导班子及党风廉政建设、平安建设等内容报告如下：

一、重点工作与责任目标圆满超额完成

一年来，我们坚持把审计工作融入全市经济社会发展大局，主动性、及时性和建设性进一步增强，圆满完成了全年目标任务。在此基础上，第四季度选定的11个加压审计项目也按时完成。全年共审计和审计调查单位113个，占年初计划80个的141%。共查出各类违规金额10.16亿元，促进整改落实有关问题资金2106万元。2012年省厅和市领导先后12次对审计工作作出批示，有力促进了问题整改。全年提出审计建议364条，被审计单位采纳329条、制定整改措施32项。通过局门户网站公告了9个审计项目结果。移交案件线索和事项42件，32起已经处理，10起正在调查处理中。

一是着力加强投资建设项目审计。对重点建项目实行全过程跟踪监督，及时发现纠正问题，促进工程建设规范有序推进。对引黄灌溉调节水库、市体育馆、8所学校校安工程、濮北新区9条道路、东南片区8条道路、中原市场和劳动市场改造等重点项目开展了跟踪审计。主要发现部分工程招标文件、合同不规范；高估冒算，多计工程价款；虚增工程量、工程质量控制不严，施工程序不规范、隐蔽工程验收记录不完整等问题，查出主要问题金额4613万元。全市政法机关基础设施建设项目专项审计调查，发现工程开工率低、项目进展缓慢，造成中央和省补助资金3037万元长期滞留等问题，审计专报得到7位市级领导的批示，市政府成立了“政法基础设施建设工作领导小组”，推进了项目建设。新区路网建设征地拆迁补偿情况跟踪审计，对350多个拆迁户进行了实地调查，抽查金额2.4亿元，及时反映了失地农民养老保障等问题，市委书记段喜中、市长盛国民等领导做出重要批示，有效促进了问题解决。

二是着力加强民生资金审计。以维护群众利益为目标，加强对“三农”、社保、教育、医疗等重点资金的审计监督。2012年，组织对社会保障资金、住房公积金、土地整理、农业综合开发资金、农村中小学布局调整、职业教育政府性资金等14项资金或项目进行了审计和调查，重点检查了惠民富民政策执行情况，查处了严重损害群众利益的问题，揭示了政策落实不到位、目标未实现及资金分配不合理、管理不严格、制度不完善等问题，维护了群众利益，推动了社会事业发展。农村中小学布局调整审计，发现农村过度撤并学校导致上学远、上学难、上学贵，引发辍学现象增加等问题，审计报告被市领导批示，上报信息被省委办公厅采用，为上级领导正确决策、纠正问题提供了重要参考。全市农业综合开发项目审计调查，发现擅自变更项目建设内容和标准、违规使用资金降低项目预期效益、工程建后管护不力等突出问题，提出建议促进项目区的农业生产条件改善，省厅万明云副厅长要求在全省审计机关交流推广濮阳的做法和经验。

三是着力加强财政财务收支审计。加强对市本级财政部门和预算单位的审计，完成了市财政、地税、开发区和7个政府部门预算执行情况审计；强化重点单位、重点支出的监督，对26个单位进行了财政收支或财务收支审计。审计发现存在部门预算编制不完整、不具体、资金闲置滞留、挤占挪用和虚报多领财政资金、未按规定纳入预算管理、扩大开支范围或提高开支标准、不合规甚至虚假票据列支、乱发奖金补贴、支农资金安排分散等较为突出的问题，查出未按规定征收缴纳收入2.33亿元，擅自动用支配国库库款4437万元，违规改变项目计划和用途3889万元，乱收费、乱摊派1778万元，滞留闲置资金1.13亿元，扩大开支范围或提高开支标准2.29亿元。针对上述问题，提出细化预算、财政收入及时足额上缴入库、按照预算及时均衡拨付资金、规范财政财务支出行为等审计建议，促进审计对象加强预算管理，规范财务收支行为，提高财政资金使用效益。盛国民市长在听取市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告后指出：审计局围绕中心、服务大局的审计理念，认真负责的工作态度，严谨细致的工作作风应给予充分肯定。审计工作较好地发挥了“免疫系统”功能和建设性作用。

四是着力加强经济责任审计。不断扩大经济责任审计覆盖面，形成了离任审计与任中审计相结合、逢离必审的工作格局，完善了《濮阳市经济责任审计工作联席会议制度》等四项制度。坚持全面审计、突出重点、客观评价、分清责任的原则，突出对经济工作目标完成、重大经济决策、专项资金使用效益、重大投资项目、领导干部遵守财经法纪和廉洁自律等方面情况的审计。通过审计发现内控制度执行不严、挤占挪用专项资金、账外资金、乱收费、乱摊派等问题。根据组织部门委托，全年对56名党政领导干部进行了审计，查出违规金额2.29亿元，对领导干部应负直接责任、主管责任和领导责任进行了界定，为组织部门任用干部提供了依据，在促进领导干部依法用权、守规尽责方面发挥了作用。

二、领导班子及党风廉政建设持续加强

我局始终把廉政建设当作审计工作的生命线，把违反审计纪律视为审计工作最大的风险，把落实党风廉政建设责任制纳入党组重要议事日程，与审计业务工作一起研究，一起安排，一起检查，一起考核。

一是切实加强领导班子建设，积极发挥示范带动作用。坚持抓班子、带队伍，落实党组中心组学习制度，做到每月集中学习一次。认真执行民主集中制，切实落实“三重一大”事项监督制度，定期召开民主生活会，认真落实党风廉政建设责任制，实行“一岗双责”和廉洁自律承诺，自觉接受干部职工监督。带头落实党风廉政各项规定和审计“八不准”纪律，领导班子凝聚力、战斗力和创新能力进一步增强，领导干部大局意识、责任意识、尽责担当意识进一步强化。

二是切实加强教育，筑牢思想道德防线。认真组织学习党风廉政建设制度规定，深入落实市纪委全会精神，组织参观警示教育基地，观看《忠诚与背叛》等电影，重要节日加强监督检查，深入开展廉洁从审教育，努力践行“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计人员核心价值观，始终恪守审计职业道德，不断提高审计人员自身“免疫力”。

三是健全制度，扎实开展廉政风险防控。围绕岗位职责、业务流程和外部环境等方面，将审计机关廉政风险点和防控重点归纳为机关内部人、财、物管理方面的风险和行使审计执法监督权方面的风险，把局领导干部、科（室）长、审计组长等作为防控重点人员，把各业务科（室）和主管人、财、物分配处置及审核把关的单位作为重点部门或重点岗位，全局共查出各类风险点217个。在此基础上，建立完善了审计公示制度、审计查出问题日报制度、审计过错责任追究制度，制定了严格财务开支审批、规范支出报销程序等规章制度，大额现金使用、大宗物品采购、车辆维修纪检监察全程监督，形成以制度管人、管事、管权的长效机制。

四是加强监督检查，严格执行审计“八不准”纪律。出台《濮阳市审计局加强对审计组监督的规定》，建立审计人员廉政档案。从人大代表、政协委员中聘请7名特约审计监督员，定期听取他们的意见和建议。坚持审计回访，主动到被审计单位了解情况，征求被审计单位对审计工作和审计人员执行纪律情况的意见。严格执行审计“八不准”纪律，实行报送审计制度和纪检监察人员全程参与审计项目监督制度，防范了违纪行为发生。

三、以“一创双优”活动为动力，着力实现“三个确保”

我局将 “一创双优”活动作为推动工作、提高效率、转变作风的有力抓手，思想上高度重视，行动上迅速及时、落实上不折不扣。一是坚持把学习贯彻始终。认真学习贯彻党的十八大精神，除学好活动规定篇目外，组织观看学习建设中原经济区“十八谈”映象版和“濮兴九评”系列文章，举办审计系列论坛、案例分析讲评会、经典诵读会和文明龙都大讲堂，教育激励干部凝心聚力、开拓进取。二是把查摆贯彻始终。围绕三个方面九个突出问题，通过主动征求上级意见、下基层与群众座谈征求意见，认真查摆在创新意识、审计质量和执行廉政纪律等方面的问题。三是把促进作风转变贯彻始终。大力弘扬“三李精神”和濮阳干部文化，积极开展“审计干部下基层”和“队伍建设年”活动，认真落实中央改进工作作风密切联系群众八项规定，促进干部作风优化和素质提升。四是把整改贯彻始终。领导班子带头自查自评，认真书写查摆整改报告，接受单位干部职工和市教育局等20个服务对象的代表评议，虚心听取意见建议。针对征求到的13条建议，制定整改措施，建立整改台账，明确了时间节点和整改责任人，促进解决问题5项。

“一创双优”活动有力地推动了我局各项工作的开展，确保了“百日攻坚行动”成效落实，确保了2012年各项工作指标完成或超额完成，确保了高标准谋划2013年工作。今年确定完成80个审计项目：

一是强化财政资金审计，开展财政预算执行审计项目12个、县区财政决算审计项目2个，提高财政资金使用效益，服务我市经济社会发展；二是加强重点建设项目审计，对濮北新区路网、医学高等专科学校等13个建设项目开展跟踪审计或竣工决算审计，规范投资行为，促进节约财政资金；三是加大对民生工程和资金的审计力度，对农村安全引水工程、社会捐赠资金、民政和医疗卫生等17项专项资金开展审计或审计调查，服务和谐社会建设；四是加强财务收支审计，对市中医院等24个单位开展财务收支审计，促进单位加强管理；五是根据组织部门委托，对领导干部开展离任审计，加大对权力运行的监督和制约力度。

四、平安建设工作扎实推进

局党组始终把创建平安单位工作放在心上、抓在手里、落实到行动中，形成齐抓共管的工作格局，使平安单位的创建活动取得了实实在在的成效。

一是建立工作保障机制。做到了组织保障、经费保障、制度保障“三落实”，将平安单位建设纳入年度工作目标考核，调整充实了创建平安单位工作领导小组，设立了社会治安综合治理工作、安全工作、维护稳定工作、信访工作等机构，落实了人员，明确了工作职责。局党组每月开会研究平安建设工作，确保单位和谐稳定。举行安全知识测试、文明交通安全出行宣讲等活动，提高干部职工安全意识。先后投入15万多元，改造我局办公楼和牵头负责小区的安全监控设备，重点科室购置了保险柜，安装了网络报警系统。制定完善了《安全管理制度》、《值班制度》、《车辆安全管理制度》、《外来人员登记制度》等系列管理制度，实现了管理规范化和制度化。

二是建立预先防范机制。加强对财务室、档案室、审理室等重点部位的安全保护，有针对性地开展防范工作。落实“防火、防盗、防破坏、防事故”四防措施，保障不发生火灾和治安案件。全局无人员参与邪教活动、无人员参与集体上访、无黄赌毒现象发生。

三是建立责任追究机制。加强对工作落实情况的监督检查，发现问题，及时整改，对措施不力、管理不到位、工作不落实、整改不及时和违反有关制度的行为坚决按章处理，形成人人重视、人人参与、人人尽责的平安建设局面，确保了安全、文明、和谐创建目标实现。

为完成上述工作，我们主要采取了以下措施：

一是持续推进“争先创新”活动。局党组以“审计业务争创新、样样工作争先进”为目标，不断拉升标杆、提高标准，在全市审计机关持续开展“争先创新”活动，推动工作创先晋位。大力推进审计项目“五个一”活动（即每个业务科室争创一个精品审计项目、开展一个绩效审计项目、移送一起案件线索、公告一个审计项目结果、打造一个计算机审计项目），努力提高审计质量和水平。截至目前，保障性住房专项审计调查获全省精品审计项目，南乐县人民检察院技侦用房审计调查被评为全省政法基础设施建设项目优秀审计项目，土地整理、防空地下室异地建设费、农村党员远程教育和政法机关债务审核、工商系统预算执行和住房公积金等审计或审计调查项目被省厅通报表扬，计算机审计方法和AO应用实例均被省厅表彰为优秀组织单位，审计结果公告和案件线索移送工作取得较大进展。同时，中心城市综合提升、反腐倡廉建设、人口和计划生育、党务政务公开、督查、档案、政风行风建设、公共机构节能减排、法制宣传和依法治市、保密等工作都受到市委、市政府及两办和议事协调机构等单位表彰。一年来，从审计业务质量到机关各项管理，整体工作水平都有了全面提升。

二是狠抓队伍能力建设。以增强审计可持续发展能力为目标，切实加强教育培训工作。定期举办“审计论坛”、专家讲堂，开展外派学习培训，组织专题研讨，抓好审计干部队伍的理论、业务学习。坚持每周六集中学习，各科室轮流主持学习讲课，全年组织集中学习25次。举办了“如何当好科（室）长”、“如何当好审计组长”、“如何当好项目主审”大论坛和案例分析讲评，邀请审计署经责司领导为全市审计人员做经济责任审计辅导报告。以强化专业能力为重点，组织全市100名审计人员参加南京审计学院审计专业继续教育；在审计任务十分繁重的情况下，为了提升我局整体计算机审计能力，承办了为期60天的全省计算机审计中级培训班，为今后提高审计质量和水平提供了保障、奠定了基础。

三是强化审计项目管理。在计划安排上，全年审计项目划分为“必审项目”和“备审项目”。在完成“必审项目”的情况下，开展“备审项目”审计，力争多审项目、快审项目，多出成果、出好成果。在项目管理上，审计项目按大、中、小细化分类，规定完成时限；实行重点审计项目推进制度，重大项目确定为“局长项目”，实行一个项目由一个县级领导干部负责，提高了审计效率。在项目组织上，统筹整合审计资源，将财政预算执行审计与专项资金审计、重点建设项目审计、绩效审计、经济责任审计有机结合，统一安排、统一实施，成果共享。在审计方法上，重大项目市县联动，积极推行联合审计、交叉审计等方法，增强了全市审计工作的整体性和战斗力，确保了审计质量。持续开展审计质量大检查和优秀审计项目评选活动，以优秀项目和高层次的审计成果为示范，带动整体审计质量提升。

四是落实考评激励措施。重点工作实行台账管理，明确工作目标、责任领导、责任科室、责任人员和完成时限。建立每周工作通报、工作日志制度，实行动态考核、跟踪督查与年终考核相结合的全方位考核模式，强化时间、节点控制，强化机关干部日常管理。制定实施了《审计工作标准化管理办法》、《审计工作激励措施及奖惩办法》，提升工作标准，增强实干动力。

回顾去年工作，我们虽然取得了一定成绩，但与党委、政府和人民群众的要求相比还有一定差距，工作中仍然存在一些困难和问题。一是审计整改力度需要进一步加强，审计处理难、整改难的问题比较突出；二是计算机审计等先进技术和方法尚未广泛运用，联网审计需加大推广应用范围和力度；三是审计人员知识结构单一，复合型审计人才缺乏，人员少、任务重的矛盾突出；四是在当前我市政府投资力度加大、建设项目不断增多的情况下，投资审计工作亟待加强。