2018年第4号公告：濮阳市人民政府

驻郑州办事处2015年至2017年度财政收支

情况审计结果

（2018年11月8日公告）

    濮阳市审计局派出审计组,自2018年7月24日至8月6日，对濮阳市人民政府驻郑州办事处（以下简称驻郑办）2015年至2017年度财政收支情况进行了就地审计。现将审计结果公告如下。

一、被审计单位基本情况

濮阳市人民政府驻郑州办事处于1993年9月经濮阳市编制委员会批准正式成立。规格为正处级，人员编制8名，其中领导职数2名，目前实有人数10名。内设综合科、信息联络招商服务科两个科室。隶属于濮阳市人民政府办公室领导。经费供应形式为财政全额拨款。

2014年底经费结余1119973.53元，2015至2017年总收入6434222.24元，其中财政补助收入6429099.06元、利息收入5123.18元；同期总支出7237073.24元。至2017年末累计结余317122.53元。

2017年底，资产总额为986177.53元，其中库存现金84296.81元，银行存款232825.72元，固定资产669055.00元；净资产类合计986177.53元，其中固定基金669055.00元，事业结余317122.53元。    

二、评价意见

审计结果表明，驻郑办2015年至2017年度财政收支较为规范，会计处理基本遵守了《中华人民共和国会计法》和《事业单位会计制度》等相关法律法规，相关的会计信息与实际财政收支状况基本相符。但也发现了预算编制不科学、公务卡结算制度执行不到位、不规范票据列支等需要加以纠正和改进的问题。

三、审计发现的主要问题

（一）预算编制不科学、收支均超预算。

（二）审计期间驻郑办公务卡制度执行不到位、大额现金结算现象普遍，共计发现使用现金对外结算428997.90元。

（三）存在无公函、无清单列支公务接待费的现象。

    （四）审计期间发现驻郑办无预算列支会议费17593.00元，且未附会议通知、签到表等资料。

（五）抽查驻郑办2015年至2017年原始凭证发现，该单位存在不规范票据列支的现象。一是无明细清单列支费用213054.10元；二是部分笔报销凭证无经手人签名196698.00元。

（六）驻郑办2015年至2017年以现金形式发放领导通讯补助共计11570.00元。

    （七）管理方面的问题。一是未按规定履行出差审批手续；二是未对会计、出纳单独设岗，由一人担任；三是内控制度执行不到位。

    四、审计处理及整改情况

    针对以上审计发现问题，濮阳市审计局已依法出具了审计报告。驻郑办按照要求通过建立健全相关制度等方式进行了整改，具体整改情况由其自行公告。

                                                            2018年11月7日                       

濮阳市人民政府驻郑州办事处关于市审计局           审计结果公示的反馈意见

濮阳市审计局： 

我单位对本次审计的审计结果公示内容无异议。

濮阳市人民政府驻郑州办事处