2019年第19号公告：濮阳市审计局关于濮阳市马颊河高庄和北里商节制闸除险加固工程财务竣工决算审计结果公告

（2019年12月27日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，濮阳市审计局派出审计组，自2019年8月13日至12月22日，对濮阳市马颊河高庄和北里商节制闸除险加固工程竣工财务决算情况进行了审计，对与项目直接有关的重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

濮阳市马颊河高庄节制闸位于清丰县城关镇境内，控制流域面积432平方公里；北里商节制闸位于濮阳市华龙区北里商村，控制流域面积342平方公里。项目于2013年1月10日开工，2013年5月20日完工。濮阳市马颊河北里商节制闸概算核定为595万元，建设内容包括水闸除险加固、更换启闭设备、金属结构设备及配电设施、完善观测及管理设施等。濮阳市马颊河高庄节制闸概算核定为755万元，建设内容包括水闸除险加固、更换启闭设备、金属结构设备及配电设施、完善观测及管理设施等。濮阳市马颊河高庄和北里商节制闸除险加固工程项目建设期间，到位资金为1347万元（高庄节制闸752万元，北里商节制闸595万元）。

二、审计评价

审计结果表明，濮阳市引黄建设管理局基本能够按照国家发展改革委、水利部的要求较好地履行建设单位职责，优化施工组织，保障了项目顺利建成。但审计中也发现该项目在财务管理及工程管理等方面存在一些问题，需采取措施加以纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）设备应招标未招标，涉及金额195.96万元；

（二）未经验收退还工程质量保证金54.83万元；

（三）工程款核算不实178.05万元；

（四）管理用房被其它单位无偿占用，建设资金效益发挥低下；

四、审计处理及整改情况

对审计发现的问题，濮阳市审计局已依法出具了审计报告，下达了审计决定书。濮阳市引黄建设管理局正根据审计处理意见进行整改，濮阳市审计局将后续跟踪整改情况，督促整改到位。