濮阳市审计局   张正选

2012年，在市委、市政府的正确领导下，在局党组的正确决策和班长的指挥下，坚持围绕中心、服务大局的指导思想，围绕“审计业务争创新，样样工作争先进”的奋斗目标，求真务实，开拓创新，认真履行职责，圆满完成了各项工作任务。现简要汇报如下，请领导和同志们批评指正。

一、加强学习，提高素质能力

一年来，把提高自身政治业务素质和审计工作能力放到首要位置，树立终身学习的理念，坚持工作学习化、学习工作化，认真学习“三个代表”重要思想、党的十七届五中、五六全会、党的十八大和省九次党代会、市六次党代会精神，深刻领会精神实质，坚定贯彻落实党的方针政策、科学发展观的自觉性。学习财经法律、审计知识，着力提高自身业务能力。特别是结合“一创双优”教育活动，认真学习有关文件资料、国务院关于加快河南省中原经济区建设的指导意见、《中国审计》刊登的审计经验，外出考察学习外地市先进做法，广泛开展谈心活动、征求意见建议，深刻反思自己在思想观念、干部作风、发展环境、审计工作、廉政建设等方面存在的问题。通过学习和参加各项活动，深入查摆了自身存在的问题，进一步明确了努力方向，增强大局意识、服务意识和争先创新意识，树立了全心全意为人民服务的宗旨意识，提高了自身的政治业务素质和理论修养。做到了政治上、行动上始终与党中央保持高度一致，与市委、市政府决策部署保持一致，时时处处顾全大局，维护局党组决策，维护审计形象。工作中坚持理论与实践相结合，学以致用，用所学理论和知识指导自己的工作实践，从而有效地提高了决策水平，增强了依法行政能力。

    二、认真履行职责，争创一流工作业绩

（一）财政审计

坚持以财政预算执行审计为龙头，强化全部政府性资金审计，着力构建财政审计大格局。一是完成了市本级财政预算执行情况审计, 发现了部门预算编制不全面、专项资金预算细化不够，财政支出进度不均衡，未严格按照规定用途使用资金，资金闲置、滞留等问题，审计工作报告和整改情况报告，均受到人大常委们的一致好评。市政府常务副市长申延平批示 “濮阳市审计局在加强经济监督、保障经济社会健康发展，给市委、政府提供依据方面发挥了不可替代的作用。审计报告系统、全面、客观，审计结果真实可靠，值得信赖。审计局为濮阳经济社会发挥了积极作用”。市长盛国民批示“审计局围绕中心、服务大局的审计理念，认真负责的工作态度，严谨细致的工作作风应给予充分肯定。审计报告真实客观地揭示了存在的问题，提出了切实可行的审计建议，审计工作较好地发挥了‘免疫系统’功能和建设性作用。望再接再厉，为促进濮阳赶超发展、科学发展再立新功”。二是完成了2011年度财政超收收入安排使用情况专项审计调查，发现未参照中央设立预算稳定调节基金、未计提各项基金等问题，提出了设立预算稳定调节基金、强化超收预算编制公开透明、完善超收收入监管的审计建议。三是对市发改委2011年度预算执行情况进行了审计，发现了挤占专项资金、专项资金结余过大和支农资金项目安排过于分散难以发挥使用效益和下属单位挤占经费支出、私存私放其他公款等问题，涉及金额1120万元。移交市发改委纪检监察部门案件线索1起，行政记过处分1人，通报批评1人。

（二）政府投资审计

围绕政府重大投资建设项目、濮阳新区建设、城市综合提升工程等，及时跟踪跟进审计，促进项目建设管理水平和投资效益的提高。一是新区路网建设征地拆迁补偿情况跟踪审计，对项目涉及的4个乡（办）15个行政村的350余户进行了实地调查，抽查金额2.4亿元。及时反映了失地农民养老保障等问题，市委书记段喜中、市长盛国民均做出重要批示。二是政法机关基础设施建设项目专项审计调查，发现项目开工率低、建设资金闲置滞留等问题，向市委、市政府提交了《政法基础设施建设过程中存在的问题不容忽视》审计专报，得到市委书记、市长等7位市级领导的批示，市政府成立了常务副市长任组长的“政法基础设施建设工作领导小组”，推进加快了项目建设。四是开展了市公安局业务技术用房建设项目、3条县乡道路竣工决算审计，仅市公安局业务技术用房项目审减工程造价431万元，为送审金额2933万元的14.7%，节约了大量建设资金。五是濮北引黄调节水库、市体育馆、市直属学校校安工程、新区路网建设、东南片区路网建设等政府投资重点建设项目跟踪审计，从土地征用补偿、建设手续办理、招投标到建设资金筹集使用、建设项目质量控制等方面进行了全程跟踪审计，对临时用地手续不健全、建设资金管理不规范、会计账务处理不合规等方面存在的问题提出了整改意见，责令并督促被审计单位及时进行了整改，避免了资金损失浪费，提高了资金使用效益。六是实施了开封市本级保障性安居工程建设跟踪审计，对廉租住房、公共租赁住房、经济适用住房、限价商品住房、各类棚户区改造等投资、建设、运营和管理等8个方面涉及的46个审计事项进行了全面审计，查出了保障性安居工程政策制定不科学、管理机制不健全、未完成国有垦区和国有林场危旧房改造任务、保障性安居工程市级配套资金未到位、不符合保障条件的家庭享受廉租住房实物配租、领取廉租补贴、购买经济适用住房以及保障性住房户型面积超标准、经济适用住房小区配建商业门市房和车库、项目建设程序不规范等问题。

（三）经济责任审计

完成了南乐县原县长王秋芳、台前县原县长牛春堡、市路政管理支队原队长李世敏、市工程咨询公司原经理张学周、市国库集中收付中心原主任姜兴振、市发改委原主任张耀民同志任期经济责任审计。审计中坚持以领导干部“三权一廉”为重点，创新审计方法，深化审计内容，既注重账面资料的审计，更重视经济事项的重要性、关联性，从经济业务入手分析决策的科学性、收入支出的合法合规性、资金使用产生的经济和社会效果。并根据不同的审计对象确定审计重点，突出审计的针对性、审计意见建议的可行性，对县（区）长经济责任审计，重点关注重大经济决策情况、财政收入的真实、支出的合法和效益情况以及土地管理和重大投资项目情况。对部门领导干部经济责任审计，以促进加强财政财务管理、提高资金使用效益为目标，突出责任目标完成情况、收入支出真实合法情况、部门管理的专项资金使用情况的审计，加强对行政运行成本的分析，努力提高审计质量，发挥审计“免疫系统”功能。

（四）办公室及后勤保障工作

    一是为创新审计理念，提升审计工作质量，推进审计工作“创新晋位”，促进审计事业赶超发展，组织制定了《濮阳市审计局关于推进审计工作“争先晋位”的意见》，修订完善了奖惩激励机制，进一步加强了机关管理；二是制定了《关于进一步严格开支事前审批，规范财务报销程序的意见》，认真执行机关财务管理制度，坚持事前审批，集中会签，物品采购、接待安排与结算相分离等措施，从严控制支出，努力提高资金使用效益；三是狠抓审计信息宣传，努力提高审计信息质量，截至11月底，共编发审计工作信息60期156篇、宣传稿件197篇，其中140篇次信息、宣传稿件被各级党政机关、新闻媒体采用，中国审计报、审计署网站等多次宣传报道了我市审计工作，扩大了审计影响；四是深入开展“一创双优”教育活动，对日常推进、百日攻坚行动以及集中教育各阶段做出安排部署，保证了活动有序推进和活动方案的落实。举办“如何当好科长、审计组长”系列论坛和案例分析讲评会，坚持每周六集中学习，开展“万名干部下基层”活动，采取走访座谈、审计回访、网上互动等多种途径和形式，广泛征求意见建议，认真查摆存在的问题，组织撰写民情日记，及时上报各种报表材料，受到市委督导组的充分肯定和好评，为推动我局“一创双优”集中教育活动的深入开展发挥了积极作用。五是强化审计项目台账管理，推行“工作日志、周动态、月通报”工作制度，切实加强督导检查，及时发现存在问题及时提出改进建议，提高了审计执行力，促进了工作任务落实。六是超前谋划2013年审计项目，通过向有关单位和人员发放征求意见函、在《濮阳日报》和局网站刊登公告等方式，面向社会公开征集2013年度审计项目计划建议。

三、廉洁自律情况

一年来，认真学习党的十七届五中、六中全会、党的十八大精神、中央、省、市关于党风廉政建设的规定和《党员领导干部廉洁从政若干准则》，认真落实一岗双责，依法履行审计职能，对廉洁自律进行了公开承诺。结合“一创双优”、机关效能建设、行风评议等活动，落实《过错责任追究制》和审计工作承诺制等审计工作制度，切实抓好分管科室的廉洁自律工作，把反腐倡廉建设与审计业务工作一起安排、一起检查、一起考核，每半年召开一次分管科室廉政建设工作会议，凡审计进点时都进行廉洁审计公开承诺，自觉接受被审计单位监督。围绕领导关心、群众关注的问题开展审计或专项审计调查，加大重大违法违纪案件查处力度，全年向有关部门移送事件2起，财政“同级审”工作报告受到市人大常委会的充分肯定，经济适用住房廉租住房审计调查被评为全省优秀审计项目。进一步健全和完善了机关财务管理制度，财务开支实行集体会签，办公用品购置、保管相分离，公务接待安排与结算相分离，大额支出经局党组研究决定，电脑、打印机等电子产品和大宗物品采购严格执行政府采购制度。大宗物品的购置，首先成立采购领导小组，广泛开展市场调查，货比三家，并主动邀请纪检人员参加谈判，想尽一切办法节约开支。凡审计处理都坚持集体研究决定,不搞个人说了算。审计工作中带头坚持依法审计，认真落实《廉政准则》，自觉遵守四大纪律八项要求、审计八不准规定，做到了不仅管好自己，而且管好队伍和亲属子女，所分管科室人员没有发生不廉洁行为。没有收受现金、有价证券、支付凭证的行为，没有用公款报销应由个人负担的费用，公务活动未借支过公款,配偶、子女没有从事经商、办企业活动,本人没有在企业兼职、领取报酬现象,严格执行通讯、交通工具管理规定，没有违规报销个人通讯费,没有乘坐超标准轿车,没有婚丧嫁娶大操大办情况，没有接受被审计单位用公款安排的旅游活动或宴请等等。认真执行重大事项报告等制度，做到重大事项及时报告。

四、存在的问题和不足

回顾一年来的工作，虽然取得了一些成绩，但仍存在一些问题和不足，主要表现在：一是争先创新意识不够强。对分管的工作要求标准低，自我加压、奋勇争先意识不够强；工作思路狭窄，遇事搬本本、扣条文，不能创造性地开展工作。二是工作效率低。有的审计项目拖的时间过长，有时局党组研究部署的工作抓落实不够有力；工作方法缺乏科学性，工作任务多时，有顾此失彼现象，有些工作因为没有及时督导、及时检查，导致了工作效率不高。三是审计项目 “五个一”工程抓落实不够，成效不明显，精品审计项目、计算机审计项目少，移交案件线索少，深层次问题挖掘不够；审计信息、综合性材料质量不高，对审计中的创新性做法、成功经验总结不够、推广不够、宣传不够。四是工作不够细心扎实。深入基层开展调查研究时间少，对分管科室业务工作具体指导不够；工作方法简单，考虑工作多，对职工实际情况注意不够。五是勇于担当意识不强。有时不善管理，不敢管理，管理创新的办法和手段缺乏；工作中强调困难多，主动克服困难，想尽一切办法干好工作的意识不强。六是执行廉洁自律规定不够严格。有时下去检查工作，在盛情之下也有吃请、请吃的事情发生，极个别时候碍于情面有接受被审计单位吃请的现象，有时有公车私用现象。七是政策理论水平、业务素质能力还不能完全适应形势发展的需要，学习缺乏自觉性、主动性，有时临时抱佛脚，有的知识只停留在一知半解上。

所有这些，都需要在今后的工作中加以注意，努力予以解决。