2021年第14号公告：濮阳经济技术开发区2020年度预算执行和其他财政收支情况审计结果公告

（2021年12月10日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，濮阳市审计局派出审计组自2021年3月16日至6月30日，对濮阳经济技术开发区2020年度预算执行和其他财政收支情况进行了报送审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

濮阳市八届人大三次会议批准的开发区2019年财政预算执行情况及2020年预算（草案）反映，2020年开发区一般公共预算收入年初预算为76285万元，调整预算收入为76285万元，实际完成73116万元。区本级一般公共预算年初支出预算为91448万元，执行中因新增上级补助、地方政府债券等因素，支出预算调整为142387万元，实际完成142322万元。

二、审计评价意见

审计结果表明：2020年，濮阳开发区在上级党委政府正确领导和市人大的监督指导下，围绕年初制定的工作目标和财政预算，突出重点，制定措施，狠抓落实，全力克服疫情和经济下行压力，完成了财政各项工作目标任务。但是从审计情况看，仍存在部门预算有待进一步完善，财政支出控制不严格，部分预算收入不规范、不完整，转移支付资金上级指标当年执行率低，无预算支出现象依然存在，预算管理绩效评价体系有待进一步完善等问题，尚需进一步予以整改和规范。

三、审计发现的主要问题

（一）预算执行和决算草案编制方面

1.部分单位编制部门支出预算不规范

2.濮阳开发区部分单位落实“过紧日子”要求还不够到位

3.存量资金未及时收回

4.非税收入未及时上缴国库

5.将应列直接支付的工资、政府采购等列为授权支付

6.预算绩效管理覆盖面过窄

7.开发区管委会财政局下达上级转移支付资金指标不及时

8.财政暂付款清理不及时

9.开发区管委会转移支付资金上级指标当年执行率低

10.无政府采购预算进行采购

11.未及时支付粮食产后服务中心建设项目建设资金

12.一级预算单位部门决算报表编制不全面、不真实

（二）区一级预算单位预算执行及财政收支方面

1.濮阳开发区财政批复的部门预算和网站公开的部门预算不细化、不规范

2.开发区13家一级预算单位2019年部门决算未向社会公开

3.区直部分部门无预算支出

4.开发区管委会公务车辆长期闲置，未及时处理

（三）重大政策措施贯彻落实方面

1.省重点项目开发区实验幼儿园项目进展缓慢

2.市重点民生项目开发区迎春路小学、五一路小学项目进展缓慢

四、审计处理情况和建议

针对审计发现的问题，中共濮阳市委审计委员会办公室、濮阳市审计局已依法出具了审计报告、审计决定，并提出了审计建议。对财政部门组织预算执行和决算草案编制的问题，要求开发区财政部门提高财政预算编制及其执行的精准性，提高资金使用绩效；对部门预算执行和财政收支情况的问题，要求开发区各部门建章立制，加强财务管理，严格执行国家有关规定；对重大政策措施贯彻落实情况相关问题，要求开发区加快推进项目建设，促进提高财政资金使用效益。对其他方面问题，要求开发区按照国家相关规定执行，严格整改。

五、审计发现问题的整改情况

    针对审计发现的问题，经济技术开发区高度重视，专门召开审计整改专题会议，安排部署整改工作。截至目前，已上缴国库利息收入57.17万元、收回存量资金3481.46万元,清理暂付款23742万元，拨付粮食产后服务中心建设项目资金337.86万元等,并制定了相应的整改措施。其余问题正在落实整改，具体整改结果由濮阳市经济技术开发区管委会向社会公告。